Остатки по счетам 90 и 91 в ОСВ в 1С Бухгалтерия предприятия

Comments

• Добрый день. Простите а как мы вам поможем то?
  
  Закрывать счета 90 и 91 нужно ежемесячно. Так сказано в Инструкции по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций (далее - Инструкция). То есть по окончании каждого месяца необходимо сравнить дебетовые и кредитовые обороты по субсчетам счета 90 "Продажи" и определить финансовый результат от продаж за отчетный месяц. Полученный результат заключительными оборотами за месяц списывается с субсчета 90-9 "Прибыль/убыток от продаж" на счет 99 "Прибыли и убытки".
  
  Аналогичным образом в течение года закрывается и счет 91 "Прочие доходы и расходы". Сопоставив дебетовый оборот по субсчету 91-2 "Прочие расходы" и кредитовый оборот по субсчету 91-1 "Прочие доходы", бухгалтер ежемесячно определяет сальдо прочих доходов и расходов. Выявленный результат (прибыль или убыток) по итогам месяца списывается с субсчета 91-9 "Сальдо прочих доходов и расходов" на счет 99.
  
  Таким образом, на конец каждого месяца на счетах 90 и 91 остается нулевое сальдо. Однако на субсчетах этих счетов продолжают числиться остатки, которые накапливаются в течение всего отчетного года и обнуляются только посредством реформации баланса на 31 декабря.
  
  В соответствии с Инструкцией счет 99 закрывается заключительной записью от 31 декабря, а сумма полученной чистой прибыли переносится в кредит счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)". Если по итогам работы организации за год сформирован убыток, его сумма списывается в дебет счета 84. То есть нужно сделать одну из следующих записей:
  
  Дебет 99 Кредит 84, субсчет "Нераспределенная прибыль отчетного года",
  
  - списана чистая (нераспределенная) прибыль отчетного года;
  
  Дебет 84, субсчет "Непокрытый убыток отчетного года", Кредит 99
  
  - отражен непокрытый убыток отчетного года.
  
  
  А у вас остатки. Что то не так. перепроведите еще раз, проверьте наличие галочки реформация баланса.
• Добрый день
  Да, сальдо на 90,91 быть не должно.
  Попробуйте выполнить закрытие последовательно за весь год
  Выясните, в каком месяце впервые ваши счета не закрылись?
  так же не должно быть сальдо на счете 000. Это сальдо вас не беспокоит?
• Всем огромное при огромное спасибо, я уже все сделала, было просто закрытие месяца не верно.... Спасибо что уделили внимание💐 💐 💐
• Цитата: Добрый деньДа, сальдо на 90,91 быть не должно.Попробуйте выполнить закрытие последовательно за весь годВыясните, в каком месяце впервые ваши счета не закрылись?так же не должно быть сальдо на счете 000. Это сальдо вас не беспокоит?

  
  
  Работаю постепенно со счетами по оборотке, дошла и до этого злачного "000", беспокоит, не могу разобраться как его убрать....то что сальдо не должно быть по нему это я уже поняла🙁